Cash-Flow
Der Cash-Flow ist eine finanzielle Kennzahl, die den Nettozufluss an liquiden Mitteln innerhalb eines bestimmten Zeitraums darstellt. Er gibt Auskunft über die Fähigkeit eines Unternehmens, aus eigener Kraft Mittel zu generieren, um Investitionen zu tätigen, Schulden zu bedienen und Dividenden auszuschütten. Der Cash-Flow wird in der Regel in die Bereiche operativer, investiver und finanzieller Cash-Flow unterteilt. Er ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Gesundheit und Liquidität eines Unternehmens, da er die tatsächlichen Mittelzuflüsse und -abflüsse widerspiegelt.